A legenda úgy tartja, hogy karácsonykor a Télapó egy estére megajándékozza az állatokat az emberi beszéd képességével.
Történetünk Billy, a hétéves beszélni nem tudó kisfiú és Annabelle a szeretetre méltó kisborjú csodálatos barátságát meséli el, akik Tennessee állam egyik távoli farmján élnek.
Karácsonykor az önzetlen kisborjú azt kéri a Télapótól, hogy helyette Billy kapja ajándékba a beszéd képességét. A csoda azonban csak akkor teljesülhet, ha Annabell lemond a hangjáról.
Lassan eltelik egy év, és úgy tűnik, a kisborjú örökre megnémul, és már soha nem tudnak egymással beszélni, egészen a következő karácsony estéig, amikor a varázslat újra kezdődik...